GRUNDSATZERKLÄRUNG

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Direktoren, leitende Angestellte, Mitarbeiter oder Berater von EuroManganese Inc. („das Unternehmen“) müssen beim Handel mit den Wertpapieren des Unternehmens die entsprechenden Verfahren befolgen, damit die Person: 

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• Entspricht allen geltenden staatlichen Gesetzen, Vorschriften und Regeln; 

• Befolgt gute Offenlegungspraktiken in Übereinstimmung mit allen geltenden gesetzlichen und behördlichen Anforderungen; und, 

• Erfüllt im Falle von Optionen die im Aktienoptionsplan des Unternehmens festgelegten Anforderungen.

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Jeder Mitarbeiter sollte sich darüber im Klaren sein, dass er für die Meldung an die Steuerbehörden seines jeweiligen Landes und die Zahlung etwaiger geschuldeter Steuern verantwortlich ist.

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ANWENDUNG UND VERANTWORTUNG FÜR DIE UMSETZUNG

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Diese Wertpapierhandelsrichtlinie gilt für alle Direktoren, Schlüsselmanager, leitenden Angestellten und Mitarbeiter (zusammen „Mitarbeiter“) des Unternehmens, unabhängig von ihrer Position, Ebene oder Funktion, und umfasst jeglichen Handel durch Trusts (einschließlich RRSPs und TFSAs) und kontrollierte Holdinggesellschaften durch einen Mitarbeiter. Die Mitarbeiter sind auch dafür verantwortlich, die Einhaltung durch ihre Familien und andere Mitglieder ihres Haushalts sicherzustellen.

Diese Richtlinie zum Wertpapierhandel gilt nicht nur während der Tätigkeit eines Mitarbeiters für das Unternehmen, sondern auch nach Abschluss oder Beendigung dieser Tätigkeit, sofern der Mitarbeiter zum Zeitpunkt der Beendigung dieser Tätigkeit über wesentliche nicht öffentliche Informationen verfügt.

 

HANDEL MIT WERTPAPIEREN DES UNTERNEHMENS

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Der Handel mit den Wertpapieren des Unternehmens umfasst die Ausübung von Optionen oder Optionsscheinen, den Kauf oder Verkauf von Unternehmensaktien sowie die Übertragung von Unternehmensaktien an und von verbundenen Parteien (z. B. Ehepartner, Kind usw.). 

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Mitarbeiter, die den Handel mit Wertpapieren des Unternehmens in Betracht ziehen, müssen zunächst: 

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1. Stellen Sie sicher, dass Sie nicht im Besitz wesentlicher, nicht öffentlicher Informationen sind. „Wesentliche nichtöffentliche Informationen“ umfassen Informationen in Bezug auf: 

 

(a) „Wesentliche Änderungen“ – Informationen im Zusammenhang mit einer Änderung im Geschäft, im Betrieb oder im Kapital des Unternehmens, die voraussichtlich erhebliche Auswirkungen auf den Marktpreis oder den Wert der Wertpapiere des Unternehmens haben wird; und 

 

(b) „Wesentliche Tatsachen“ – Tatsachen, von denen man vernünftigerweise erwarten kann, dass sie einen erheblichen Einfluss auf den Marktpreis oder den Wert der Wertpapiere haben; 

 

und wurden zuvor nicht der breiten Öffentlichkeit zugänglich gemacht oder veröffentlicht. 

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Wesentliche nicht öffentliche Informationen können sowohl positive als auch negative Informationen sein. Obwohl es nicht möglich ist, alle Kategorien wesentlicher nichtöffentlicher Informationen zu definieren, sind Beispiele für Informationen, die als wesentlich betrachtet werden sollten, wie folgt: 

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∉ Finanzergebnisse; 

∉ Nachrichten über eine Fusion, Übernahme oder Veräußerung; 

∉ Nachrichten über eine große Entdeckung, eine Projektsanktion, ein Joint Venture oder ein anderes Geschäft; Betrieb, Transaktion oder Entwicklung; 

∉ Drohender Konkurs oder finanzielle Liquiditätsprobleme; 

∉ Neue Aktien- oder Schuldtitelangebote; 

∉ Erhebliche Gefährdung durch tatsächliche oder drohende Rechtsstreitigkeiten;

∉ Veränderungen im oberen Management; 

∉Änderungen in der Unternehmensstruktur; 

∉ Wesentliche Betriebsstörungen; und 

∉ Alle geplanten oder bevorstehenden Veranstaltungen der oben beschriebenen Art. 

 

2. Stellen Sie sicher, dass keine Sperrfristen gelten. und, 

 

3. Stellen Sie sicher, dass ein Handel nicht gleichzeitig mit der Veröffentlichung der Finanzergebnisse eingeleitet wird. 

 

Die Frist für die Veröffentlichung der Finanzergebnisse des Unternehmens lautet wie folgt:

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(a) Geprüfter konsolidierter Jahresabschluss – 90 Tage nach Jahresende; 

 

(b) Ungeprüfter konsolidierter Zwischenabschluss – 45 Tage nach Quartalsende.

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VERBOTENE AKTIVITÄTEN

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1. Insiderhandel – Kein Mitarbeiter darf direkt oder indirekt über eine in seinem Namen handelnde Person mit den Wertpapieren des Unternehmens handeln, während er im Besitz wesentlicher nicht öffentlicher Informationen über das Unternehmen ist. 

 

2.Handel während Blackouts – Kein Mitarbeiter darf direkt oder indirekt über eine in seinem Namen handelnde Person während einer Sperrfrist, die speziell für diesen Mitarbeiter oder für Mitarbeiter im Allgemeinen auferlegt wird, mit Wertpapieren des Unternehmens handeln, vorbehaltlich der „Ausnahmen vom Handelsverbot während Sperrzeiten“ in diesen Wertpapieren Handelspolitik. Den Mitarbeitern wird empfohlen, alle verbundenen Personen darauf hinzuweisen, Sperrfristen beim Handel mit Wertpapieren des Unternehmens einzuhalten und gleichzeitig darauf zu achten, kein Trinkgeld zu geben oder die wesentlichen nichtöffentlichen Informationen offenzulegen, die zur Sperrfrist geführt haben.

 

3.Trinkgeld und Offenlegung von Informationen– Kein Mitarbeiter darf wesentliche, nichtöffentliche Informationen über das Unternehmen an andere Personen oder Organisationen (einschließlich Agenten, Dienstleister, Analysten, Einzelinvestoren, Mitglieder der Investmentgemeinschaft und Nachrichtenmedien, verbundene Personen und andere Freunde usw.) weitergeben oder „weitergeben“. Familienangehörige), es sei denn, eine solche Offenlegung ist im Rahmen der normalen Geschäftstätigkeit erforderlich. 

 

4.Beratung – Kein Mitarbeiter darf jemandem Handelsratschläge jeglicher Art erteilen, während er im Besitz wesentlicher nicht öffentlicher Informationen über das Unternehmen ist. 

 

5.Anti-Hedging und Verbot des Derivatehandels – Kein Mitarbeiter oder, soweit möglich, eine andere Person (oder ihre Mitarbeiter), die in einer besonderen Beziehung (im Sinne der geltenden Wertpapiergesetze) zum Unternehmen steht, darf zu irgendeinem Zeitpunkt das wirtschaftliche Risiko dieser Person in Bezug auf diese Person verringern oder begrenzen die Bestände, das Eigentum oder die Beteiligung einer Person an oder an Wertpapieren des Unternehmens. Zu den Wertpapieren des Unternehmens zählen unter anderem ausstehende Aktienoptionen oder andere Vergütungsprämien, deren Wert sich vom Wert oder Marktpreis der Wertpapiere des Unternehmens ableitet, sich auf diesen bezieht oder darauf basiert. Zu den verbotenen Aktivitäten gehören Leerverkäufe (d. h. der Verkauf von Wertpapieren, die Sie nicht besitzen oder für die Sie nicht vollständig bezahlt haben), der Kauf von Finanzinstrumenten oder das Eingehen spekulativer oder derivativer Positionen, einschließlich, aber nicht beschränkt auf vorausbezahlte variable Terminkontrakte, Leerverkaufsinstrumente usw Kauf oder Verkauf von Call- oder Put-Optionen, Aktienswaps, Spread Bets, CfDs (Differenzkontrakten), Collars oder Anteilen von austauschbaren Fonds oder anderen derivativen Wertpapieren, die darauf ausgelegt sind oder vernünftigerweise erwartet werden können, dass sie eine Absicherungs- oder Ausgleichswirkung haben Rückgang des Marktwerts von Wertpapieren des Unternehmens. 

 

6.Aktienoptionen und Optionsscheine – Ein Leerverkauf ist nur dann zulässig, wenn der Mitarbeiter vom Unternehmen ausgegebene Optionen oder Optionsscheine ausübt und die Mittel benötigt, um die Ausübung zu ermöglichen. 

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BLACKOUT-ZEITEN

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Der CEO des Unternehmens kann Sperrfristen („Blackouts“) verhängen, in denen es einzelnen Mitarbeitern oder bestimmten Gruppen von Mitarbeitern untersagt ist („Eingeschränkte Personen“), Wertpapiere des Unternehmens zu kaufen, zu verkaufen oder anderweitig Transaktionen durchzuführen. Ein Blackout wird vom CEO des Unternehmens festgelegt, wenn er dies für notwendig oder angemessen hält. 

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AUSNAHMEN VOM HANDELSVERBOT WÄHREND AUSSCHLÄGEN

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Während eines Blackouts können eingeschränkte Personen in Ausnahmefällen vom CEO des Unternehmens eine Genehmigung für den Handel mit Wertpapieren des Unternehmens einholen.

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Zu den außergewöhnlichen Umständen können gehören: 

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(a) wenn die eingeschränkte Person durch einen Gerichtsbeschluss oder eine durchsetzbare Verpflichtung (z. B. in einem gutgläubigen Familienvergleich) verpflichtet ist, die Wertpapiere des Unternehmens zu übertragen oder zu verkaufen, oder wenn eine andere zwingende gesetzliche Verpflichtung dazu besteht; oder 

 

(b) wenn die eingeschränkte Person eine dringende finanzielle Verpflichtung hat, die auf andere Weise nicht erfüllt werden kann, und alle angemessenen Alternativen geprüft wurden. 

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Ein Antrag auf Freigabe muss: 

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(a) müssen schriftlich erfolgen und dem CEO des Unternehmens mindestens fünf Werktage vor dem geplanten Handel mit den Wertpapieren des Unternehmens vorgelegt werden; und 

 

(b) ausreichende Informationen zum Nachweis außergewöhnlicher Umstände und eine Erklärung enthalten, dass der Antragsteller nicht glaubt, über wesentliche nichtöffentliche Informationen über das Unternehmen zu verfügen.

 

Eine Freigabe wird nicht erteilt: 

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(A)rückwirkend oder 

 

(b) wenn es sich um eine Angelegenheit handelt, zu der wesentliche nichtöffentliche Informationen über das Unternehmen in Bezug auf Wertpapiere des Unternehmens vorliegen (unabhängig davon, ob der Antragsteller davon Kenntnis hat), wenn die Freigabe beantragt wird: oder 

 

(c) wenn es einen anderen Grund zu der Annahme gibt, dass der geplante Handel gegen diese Richtlinie verstößt. 

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START DES WERTPAPIERHANDELS

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Wenn eine Einzelperson feststellt, dass sie weder im Besitz wesentlicher nicht öffentlicher Informationen ist noch das Unternehmen eine Sperre verhängt hat, die diese Einzelperson betrifft, kann diese Einzelperson vorbehaltlich der in dieser Wertpapierhandelsrichtlinie dargelegten Einschränkungen einen Handel mit diesen Wertpapieren des Unternehmens einleiten.

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Im Falle von Aktienoptionen:

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1. Wenn eine Person beabsichtigt, Optionen auszuüben, muss der Mitarbeiter das im Aktienoptionsplan des Unternehmens festgelegte Verfahren befolgen, wie unten beschrieben: 

 

(a) Geben Sie eine schriftliche Mitteilung ab, in der Sie Ihre Absicht zum Ausdruck bringen, die Option auszuüben, und geben Sie die Anzahl der Aktien an, für die die Option ausgeübt wird.

 

(b) eine Barzahlung, einen Scheck oder einen Bankscheck leisten, der den vollen Kaufpreis der Aktien darstellt, für die die Option ausgeübt wird; und 

 

(c) Legen Sie einen Scheck oder Bankscheck vor, der alle anwendbaren Beträge im Zusammenhang mit der Quellensteuer oder anderen erforderlichen Abzügen gemäß den geltenden Gesetzen oder Regeln, Vorschriften oder Richtlinien der Aufsichtsbehörden belegt. 

 

2. Der Corporate Secretary informiert den CEO über die Optionsausübung und beantragt bei der Transferstelle des Unternehmens die Ausstellung eines Aktienzertifikats an die Person (oder den gesetzlichen Vertreter des Mitarbeiters) auf der Grundlage der Anweisungen, die der Mitarbeiter dem Unternehmen erteilt hat ;

 

3. Der Corporate Secretary wird den Mitarbeiter darüber informieren, dass ein Aktienzertifikat von der Transferstelle des Unternehmens angefordert wurde.

 

4. Ein Aktienzertifikat für die gekauften Aktien wird der Einzelperson (oder dem gesetzlichen Vertreter des Mitarbeiters oder dem Börsenmakler nach Anweisung des Mitarbeiters) vom Corporate Secretary oder Transferagenten (je nach Anforderung) an die schriftlich angegebene Adresse ausgestellt . 

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Meldepflichten für Insider

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Insider des Unternehmens müssen innerhalb von 10 Tagen, nachdem sie Insider geworden sind, elektronisch einen Insiderbericht über SEDI einreichen. Darüber hinaus muss ein Insider, dessen direktes oder indirektes wirtschaftliches Eigentum oder Kontrolle oder Leitung über Wertpapiere des Unternehmens sich ändert, innerhalb von 5 Tagen nach dem Datum der Änderung einen Insiderbericht über die Änderung einreichen. Es liegt in der persönlichen Verantwortung jedes Insiders, sicherzustellen, dass alle erforderlichen Insiderhandelsmeldungen innerhalb der gesetzlichen Fristen bei den zuständigen Wertpapieraufsichtsbehörden eingereicht werden.

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Alle Insider, die gemäß NI 55-104 oder anderen geltenden Wertpapiergesetzen zur Einreichung eines Insiderberichts verpflichtet sind, müssen außerdem alle Geschäfte mit Wertpapieren des Unternehmens innerhalb von 5 Tagen dem Corporate Secretary oder CFO des Unternehmens melden.

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Im Allgemeinen definiert die Wertpapiergesetzgebung Insider als: 

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(a) jeder Direktor oder leitende Angestellte eines öffentlichen Emittenten; oder 

 

(b) jede Person oder Körperschaft, die direkt oder indirekt wirtschaftliche Eigentümerin von stimmberechtigten Wertpapieren eines öffentlichen Emittenten ist oder die Kontrolle oder Weisung über stimmberechtigte Wertpapiere eines öffentlichen Emittenten ausübt.

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NICHTEINHALTUNG

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Jeder Verstoß gegen diese Wertpapierhandelsrichtlinie wird als schweres Vergehen gewertet und gegen den Verstoß werden disziplinarische Maßnahmen eingeleitet, die Einschränkungen hinsichtlich der künftigen Teilnahme am Aktienoptionsplan des Unternehmens oder die Beendigung des Arbeitsverhältnisses umfassen können. Darüber hinaus kann ein Mitarbeiter, der gegen diese Wertpapierhandelsrichtlinie verstößt, als Verstoß gegen geltendes Recht eingestuft werden und mit Geld- und/oder Gefängnisstrafen belegt werden.

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FRAGEN

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Alle Fragen zu dieser Richtlinie oder Erläuterungen zu Sperrbedingungen oder wesentlichen Änderungen oder wesentlichen Fakten sollten an den Corporate Secretary des Unternehmens oder seinen CFO gerichtet werden.